Rürup-Rente - Altersvor­sorge mit Basisrente und Steuervorteil sichern

Jeder, der in Deutschland einen Wohnsitz hat, einkommensteuerpflichtig und über 18 Jahre alt ist, kann eine Rürup-Rente abschließen. Selbständige, Freiberufler oder Gewerbetreibende, Selbständige in berufsständischen Versorgungswerken (z. B. Ärzte, Apotheker, Anwälte, Architekten), freiwillig Rentenversicherte, Rentner/Pensionäre, Schüler/Studenten, nicht rentenversicherungspflichtige Mini-Jobber (520-Euro-Basis) sowie Mitglieder des Deutschen Bundestages, der Landtage und des Europäischen Parlaments sichern sich mit der Basisrente eine hoch geförderte und solide Basis für die Altersvorsorge.

Der Staat unterstützt die private Altersvorsorge für Selbstständige und Freiberufler ebenso wie für Angestellte mit steuerlichen Vorteilen. Ihre Beiträge zum Rürup-Vertrag können Sie in Ihrer jährlichen Einkommensteuererklärung als Sonderausgaben geltend machen und von der Steuer absetzen. So lässt sich die individuelle Steuerlast durch den Abzug senken.

Während der Einzahlungsphase nutzen Sie die Steuervorteile und setzen Ihre Beiträge zur Rürup-Rente von der Steuer ab. Die Beitragszahlungen unterliegen der nachgelagerten Besteuerung, das heißt, in der Rentenphase werden die Auszahlungen wie die gesetzliche Rente steuerlich behandelt. Im Rentenalter ist das Gesamteinkommen in der Regel niedriger als zu der Zeit, in der Sie voll erwerbstätig waren. Daher fällt auch der persönliche Steuersatz, mit dem Sie Ihre Rentenzahlungen besteuern müssen, häufig geringer aus.

Ihre Beiträge für die Rürup-Rente können in der Steuererklärung als Sonderausgaben geltend gemacht werden. In der Anlage „Vorsorgeaufwand“ werden diese aufgeführt.

Die Auszahlung der Rürup-Rente erfolgt mit dem Eintritt ins Rentenalter, frühestens jedoch mit der Vollendung des 62. Lebensjahres. In der Abrufphase haben Sie unter bestimmten Voraussetzungen die Möglichkeit, frühzeitig zu beginnen (frühestens mit Vollendung des 62. Lebensjahres). Außerdem können Sie im Rahmen der Verlängerungsoption den Auszahlungsbeginn um maximal 10 Jahre verlängern.
Die Rürup-Rente wird als lebenslange monatliche Rente ausgezahlt. Eine Kapitalauszahlung wird bei diesem Rentenmodell nicht angeboten.

Der Gesetzgeber hat für die Rürup-Rente nur einen bestimmten Erbkreis vorgegeben. Erben dürfen nur kindergeldberechtigte Kinder, Ehepartner oder eingetragene Lebenspartner.  Es kann zwischen der Kapitalrückgewähr oder die Rentengarantiezeit gewählt werden. Bei der Kapitalrückgewähr werden bereits geleistete Rentenzahlungen von dem Verrentungskapital abgezogen, das zu Rentenbeginn angespart war. Daraus ergibt sich die Hinterbliebenenrente. Bei der Rentengarantiezeit entspricht die Hinterbliebenenrente dem vorhandenen Kapital, also den noch zu leistenden Rentenzahlungen bis zu Ablauf der Garantiezeit.

Durch den Abschluss einer Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung haben Sie die Möglichkeit, Ihre Basisrentenversicherung sinnvoll zu ergänzen. Sollten Sie zu mindestens 50 Prozent berufsunfähig werden, haben Sie Anspruch auf folgende Leistungen:

• Sie müssen keine Beitragszahlungen zur Basisrentenversicherung und zur Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung mehr leisten, das heißt, die Beitragszahlungspflicht entfällt für die Zeit der Berufsunfähigkeit vollständig.
• Sie erhalten Ihre vertraglich vereinbarte Berufsunfähigkeitsrente monatlich ausgezahlt.
• Bis zur Entscheidung über Ihren Antrag auf Berufsunfähigkeitsrente werden die fälligen Beitragszahlungen gestundet.

Durch optionale Zuzahlungen zur Basisrente können Sie Ihr Vermögen aufstocken und Ihren privaten Versicherungsschutz für den Lebensabend so flexibel erhöhen. In der Ansparphase ist dies durch Zuzahlungen in Höhe von mindestens 250 Euro jeweils zum Monatsersten möglich. Eine Aufstockung der Beiträge bietet sich an, wenn Sie ein lukratives Geschäftsjahr vollendet, Bonuszahlungen erhalten oder anderweitig, zum Beispiel durch ein Erbe, finanzielle Überschüsse erwirtschaftet haben. Durch Zuzahlungen zur Rürup-Rente können Sie von Ihren steuerlichen Vorteilen maximal Gebrauch machen und gleichzeitig Ihr Rentenpolster optimieren. Attraktiv ist die Zuzahlungsoption außerdem für selbstständig tätige Personen, die ein schwankendes Einkommen haben. Monate mit geringen Beitragszahlungen lassen sich durch die zusätzlichen Einmalzahlungen ausgleichen.

Mit der Rürup-Rente Basis Care der HanseMerkur gehen Sie kein Risiko ein. Die lebenslange Rente besteht aus einem garantierten Teil und einem Teil, der durch Überschüsse generiert wird. Der zu Beginn fest zugesagte Rentenbetrag wird zum Ablauf der Ansparphase garantiert. Mit der Überschussbeteiligung kann das Garantieguthaben zusätzlich erhöht werden. Überschüsse können durch Kapitalerträge sowie durch das Risikoergebnis und das übrige Ergebnis der privaten Rentenversicherung entstehen. Erwirtschaftet die HanseMerkur im Versicherungsjahr solche Überschüsse, werden Sie als Versicherter daran beteiligt.

Bei der Tarifoption Basis Care Invest richtet sich die Höhe Ihrer Rentenzahlungen nach den Entwicklungen an der Börse. Da sich Kurssteigerungen bzw. Kursabfälle nicht voraussagen lassen, ist diese Form der fondsgebundenen Rürup-Rente mit einem Risiko verbunden. Sollten die Kurse ansteigen, können Sie mit Ihrem angesparten Vermögen einen Wertzuwachs erzielen. Bei fallenden Kursen unterliegt Ihr Kapital dem Risiko von Wertminderungen. Auf Wunsch können Sie Ihre Rente mit Basis Care Invest zu einem Prozentsatz zwischen 10 und 90 Prozent der gezahlten Beiträge absichern.